银行调查信件的香港公司正确处理方法！

香港注册公司经常遇到的问题

今日导读:香港公司收到银行调查信件的正确处理方法！受CRS税务的影响，近段时间以来，很多香港公司都有收到银行下发的商业调查信件（电子版/纸质版）：一般银行的调查文件都是下发到网银上的，或者是

　　受CRS税务的影响，近段时间以来，很多香港公司都有收到银行下发的商业调查信件（电子版/纸质版）：一般银行的调查文件都是下发到网银上的，或者是邮箱上。

　　商业调查信件分为三部分

　　一、商业资料填写登记；

　　二、公司资料认证；

　　三、递交审计报告。

　　商业资料填写登记

　　商业资料登记表格主要填写公司的基本信息和税务信息，主要是银行需要备份该公司基本资料、主营业务以及营业收入等、是否涉及到与敏感国家交易、是否涉及炒买外汇、是否涉及洗黑钱、是否涉及偷税漏税等问题；

　　对于公司是否有进行正常税务申报的调查问题，那么在填写上也需要注意一些问题的填写，填写不恰当有可能影响账户使用。

　　公司资料认证

　　填写调查表格后，还有一份公司资料认证要求，一般客户都需要做一份会计师证明信在限期内递交到银行。

　　需要提供的资料：

　　注册证书；

　　最新的商业登记证；

　　最新周年申报表NAR1文件；

　　董事身份证扫描件；

　　董事住址证明（最近三个月的有效水电单）；

　　公司章程扫描件；

　　公司组织架构图；

　　董事申明书；

　　银行要求做会计师文件的信件。

　　递交审计报告

　　对于最后的审计报告，也是汇丰银行对于公司是否正常做税务申报的调查，因为CRS影响，相关的税务机关会要求像银行这样的金融机构提交账户信息给到税务机关，税务机关再通过CRS系统进行税务信息的互换。

　　比如香港公司，银行会把非居民金融账户的账户信息反馈到税务机关，那么在税务信息互换的时候，这些账户信息也会同系统反馈到内地的税务机关，若是没有进行正常税务申报的话，那么这个时候就是有问题的，可能会要按内地税收进行缴税，当然罚款等也是很正常的。基于这样的原因，银行都会调查现有的公司银行账户是否有进行正常税务申报的。

　　温馨提示

　　各位老板要是有收到这样的商业调查信件，请不要忽视，要及时进行处理，以免影响账户使用；其他银行也会不断下发相关的调查文件的，要是没有进行实报税的或者还在做零申报的香港公司还是尽早做税务申报吧，这也是为了公司的长远发展！如有需要，请尽快发银行月结单给我司安排处理！

香港公司文件办理公证认证完整说明！

　　香港的公司一般分为有限公司和无限公司。当然，他们的法律责任会不同，他们的证明文件也会不同。以香港有限公司为例。一般有两种证明:一种是商业登记证，登记证的验证鉴定证明，一种是公司信息(身份)证明。

　　香港公司公证

　　两类证明的区别：

　　(1)它们的受理机构认受性不一样，公司资料(状况)证明书的认受性大于商业登记证、注册证书的查证、鉴定证明，因为前者更加全面的说明了香港公司主体目前状况，其中包括在新一年的周年申报前的一切变更情况，而后者只是单单说明商业登记证、注册证书的查证的真实有效性。

　　(2)证明的内容和格式不一样，商业登记证、注册证书的查证、鉴定证明的内容和格式比公司资料(状况)证明书简单。

　　(3)证明书的附件不一样，一般公司资料(状况)证明书会包含：注册证书、商业登记证、发团成立表格、周年申报表、董事、秘书、注册地址变更通知书、公司章程和股东名册等，而商业登记证、注册证书的查证、鉴定证明只包含：注册证书和商业登记证。

　　随着香港与大陆之间贸易往来日渐增多，纠纷难免发生，如果以香港公司为主体而发生的法律行为，无论是用于是在国内设立外商投资企业或是用于诉讼、仲裁等，都需要对该香港公司的相关主体文件进行公证，证明其香港公司主体的合法性和有效性。若是内地的律师事务所则需要到香港公司的注册处查询相关主体资格的证明文件，当然也可以委托香港律师事务所办理该查档事宜。

　　如用于用于国内诉讼、仲裁等，向法院或仲裁庭提供有关香港公司主体资格的材料包括：

　　(1)公司注册证书。

　　(2)商业登记证。

　　(3)周年申报表。

　　上述都是必需的文件，除此之外还可以查询公司章程等，不过该公司章程并不是提起诉讼或仲裁时必须提交的文件。按照民事诉讼法的相关规定：在内地涉及香港公司主体的纠纷按照涉外纠纷处理。所以说以香港公司主体在内地打官司的话，需要委托国内律师代理诉讼，因此还需要公证的委托书。

　　用于不同的地区会有不同的公证流程：

　　(1)香港公司文件用于中国大陆：

　　常见的有香港公司主体资格文件在大陆使用，这时候就需要办理司法部委托的“中国委托公证人公证”，然后再转递中国法律服务(香港)有限公司加盖转递章。

　　(2)香港公司文件用于非海牙成员国(中国大陆除外)

　　如果香港公司的主体资格文件使用地为非海牙成员国(地区)，那么需要先将文件经由香港国际公证人公证，然后送往香港高等法院做加签认证，然后还要办理该国驻香港领事馆认证。

　　如果文件使用国(非海牙成员国)在香港没有领事馆，则需要将经过香港高等法院加签后的文件送往外交部驻港特派员公署认证，然后送往办理该国驻北京大使馆认证。

　　(3)香港公司文件用于海牙成员国

　　如果香港公司的主体资格文件要在海牙成员国(地区)使用，首先需由香港国际公证人对该文件进行公证，转递至香港高等法院加签即可。

　　综上述说，是有关于香港公司文件办理公证认证完整说明，对于很多客户来讲对公证方面的事情还不是很清楚，今天就有小编来为大家详细的介绍了一下，希望大家可以参考一下，有什么不明白的地方欢迎来咨询我们白云财税集团。

香港公司需不需要办理进出口权

　　虽然香港是属于我们国家的领土，但是由于一些历史原因，导致我们和香港一直是一国两制的政策。那么大家知道香港公司需要办理进出口权吗，为了帮助大家更好的了解相关法律知识，今天小编整理了相关的内容，希望对您有所帮助。

　　一、香港公司需要办理进出口权 事实上，进出口权是针对国内公司而言的，香港公司没有进出口权一说，因此，退税也就只有国内公司才会有，香港公司并没有退税的政策。至于利用香港公司进行进出口操作，一般我们都是将香港公司作为中间商，进行转口贸易。国内公司可以先将货物卖给香港公司，再通过香港公司将货物卖给国外客户。通过这样的操作，就可以将利润留在离岸账户在，成本打回国内退税，进而达到利润的大化。另一方面，有了香港公司作为中间商，客户信息就完全掌握在自己手里，避免了国内工厂与外国客户的直接接触。香港公司相对而言知名度也更高一些，更容易获得客户的信任，这对于合作的开展也有更大的好处。二、进出口的规定 国家与国家之间的贸易往来，进为购入，出为外销，进口和出口的综合。2012年8月21日，国家统计局发布报告称2011年中国外贸进出口额跃居世界第二。进出口贸易是在一定的历史条件下产生和发展起来的。形成进出口贸易的两个基本条件，一是社会生产力的发展导致可供交换的剩余产品的出现；二是国家的形成。社会生产力的发展产生出用于交换的剩余商品，这些剩余商品在国与国之间交换，就产生了国际间的进出口贸易。用香港注册公司和国外客户谈生意，签合同，确定定单，国外客户付款给香港注册公司，从国内工厂购货，可以以香港公司名义和工厂签合同，出货时找外贸代理出单据，先以稍高与成本的价格出口到您香港公司，货物报关出关后，香港公司就有了货物的所有权，再另外背书，改提单，将货以香港公司名义卖给了国外客户，国外客户将钱汇入您香港公司帐户(该账户可在国内开立，就是所谓的离岸账户)。香港公司再把有关成本等费用付给外贸代理公司，外贸代理公司去做退税核销，然后再将成本打给工厂，利润就留在香港公司帐户上不用交税，核销退税的钱就由您和外贸公司协商，留在离岸账户上的这笔利润不会被结汇，在外汇使用上您可以随意支配，也不需要交任何税的，因为香港是不征收海外利得税的。

　　如需使用这些资金，可直接划拨至您国内公司或您个人外币账户，然后再提取，香港公司则是中间商，做转口贸易，对外国客户您(离岸)公司是出口商，对工厂您是外贸公司的业务员，而且外贸公司也接触不到您的外国客户，离岸公司让您有了一个公司名义来谈客户，香港公司的知名度也很高，您不用担心代理公司拖您的钱，操作起来也很灵活。

　　据业内人士介绍，企业成立香港公司后开设银行帐户，出口还是委托外贸公司代理或是有进出口权的工厂代理，企业以香港公司的名义和客户签合同，同样以香港公司的名义和代理公司签合同，货物是由代理出口公司直接出口到客户的目的地，在这中间货物作个名义上的买卖，代理出口公司卖给香港公司，然后香港公司卖给国外的客户，这样客户把款项汇到香港公司的帐户，这部分款项包括货物的成本和利润，那成本部分打给代理出口的公司或工厂进行核销，退税，利润部分留在香港公司的帐户上，到时可以转到个人外币帐户上。香港公司本来就已经拥有了进出口权，可以直接与海外客户进行交易。而不需要像国内一样，只有注册资本和每年的销售额达到了一定数额才能申请进出口权。