缴纳税款是公司必须履行的义务避税是公司老板乐见的事。但避税的手段很重要如果老板懂得企业合理节税避税的方法就可以在履行纳税义务的同时节省成本减少不必要的支出。
下面是小慧为老板们精心整理的企业最常用的7大节税方法希望对大家有所帮助!
节税方法一：利用企业性质节税
1）利用税收临界点。比如小微企业如果月销售额低于3万/月年销售额低于36万/月免征营业税和增值税。
2）合理架构公司。分公司和子公司一字之差就存在很大的差异分公司是合并所得税子公司是独立核算的。举个例子上海总公司盈利500万武汉公司亏损500万如果二者之间是分公司关系则企业所得税为0如果二者之间是子公司关系则需要缴纳所得税125万。
节税方法二：通过业务拆分节税
例如对于物流企业运输环节的增值税率为11%仓储环节的增值税率为6%;对于一般的IT家电行业它们销售环节的增值税率为17%安装和售后环节的增值税率一般为3%—6%。所以企业在节税的时候要想尽办法在业务环节进行拆分。
节税方法三：改变供应链
一般有两种方式：延长供应链和缩短供应链
举例：家具企业/互联网营销企业营改增后出现进项税不足或无进项怎么办?一般可以有以下对策：
一、成立农村合作社；
二、开农产品发票(免增值税)；
三、可抵扣
节税方法四：改变经营方式
在这里先问大家一个问题：“东莞娱乐业为什么那么发达?”因为东莞的娱乐业所得税税率只有5%。事实上：娱乐业所得税税率为20%餐饮业所得税税率为5%。这个时候就要想办法符合政策了。
比如消费600元如果全部算作娱乐业则缴税120元如果500元算作餐饮100元算作娱乐则缴税45可以省下75元。
节税方法五：改变交易方式或地点
由于一些地方性政策或国家战略支持性政策在全国会出现不同地方个税起征点以及企业所得税不同。比如：西藏地区个税起征点为7000元一般为7%-11%所得税;西部大开发战略使得该地区企业所得税税率由25%降到15%。
节税方法六：充分利用税收优惠政策
国家一般会有一些鼓励的行为：
1、基础建设：3免3减
2、整装整备：财政扶持
3、环保：C(碳)排放补贴·EMC合同的税优及补贴
4、高新技术产业：研发费加计扣除+50%
5、文化产业：补贴
6、软件业：财政扶持
7、人力资源业：财政扶持
上面只是简单罗列了几种所以要经常查看税收优惠目录。
节税方法七：转让定价利用价格空间
问：为什么可以转让定价?
答：
1、企业在市场经营中有自由定价权(除公共产品与准公共产品由物价部门决定);
2、税务机会掌握价格信息具有滞后性;
3、税务机关如果觉得明显偏低又无正当理由有调查权利但是市场取证困难需同期同类产品的参照物。
注意：转让定义总原则是把成本留在税率高的地方;把利润留在税率低的地方。
老板从公司借钱怎么做账需不需要缴纳个税
很多老板都有这么一种心理：“公司是我开的公司所拥有的效益也是我辛苦打拼出来的。所以公司的钱也就是我的钱。”
所以最终的结果就形成了：公司的钱就是老板的钱爱怎么用就怎么用就是左口袋进右口袋出不需要交税。
真的是这样吗？公司的钱就是老板的吗？老板随便转不需要交税吗？
可能很多公司的老板都有这样的想法我自己辛辛苦苦赚的钱难道没有支配权吗？税务局为什么还要过来分一杯羹？
下面就让小慧通过案例来为大家分析一下吧！
血的教训：
老板跟公司“借钱”罚70万个税
有一个老板在前些年开了一家公司生意还算红火后来自己需要买一套房子改善改善生活于是便从自己所开的公司里“借”走了350万元拿去买房子了。公司少了350万那必须把帐做平呀于是当时公司的会计是这样做账的：
会计分录：
借：其他应收款-老板借款
350万元
贷：银行存款
350万元
这笔借款一借就是多年一直挂在“其他应收款”下没有归还。
大家看看这样处理有什么问题吗？肯定很多老板会说我也是这样做的呀！
也有很多老板在公司刚设立时是先把一笔钱转入公司账上转一圈后又转走了当老板把钱转进来的时候是这样做账的：
会计分录：
借：银行存款
贷：股本—老板入股
抽走时也是把抽走的资金作为股东借款挂在“其他应收款”账下长期不归还。
以上这些处理方式看似没有什么问题但是在今年“税务严打”的大环境下这么做是致命的！
当地的税局在对这老板的公司税务稽查中在公司的“其他应收款”下发现了这笔老板转走多年都没有归还的350万元“借款”税局的同志看后把桌子一拍：这还了得纳税！最后对老板这笔借走的350万依照“利息、股息、红利所得”计征个人所得税70万元并对少扣缴税款处于百分之五十的罚款即35万元一共105万就这么的没有了。
为什么这借走的350万元会被认定为“利息、股息、红利所得”呢？
在2003年时国家税务总局就曾下发了一个文（财税【2003】158号）其中在该文的第二条中规定“纳税年度内个人投资者从其投资企业（个人独资企业、合伙企业除外）借款在该纳税年度终了后既不归还又未用于企业生产经营的其未归还的借款可视为企业对个人投资者的红利分配依照“利息、股息、红利所得”项目计征个人所得税”。
由此可见公司虽然是老板的但是却不是老板的小金库老板从公司帐上抽走资金长期不还拿去干别的什么事那是不行的。
老板如果想从公司“借款”怎么办？
一般来说这样做不合法除非是属于暂时性借款、分配利润等特殊情况。
根据《中华人民共和国税收征收管理法》第十七条规定：从事生产、经营的纳税人应当按照国家有关规定持税务登记证件在银行或者其他金融机构开立基本存款账户和其他存款账户并将其全部账号向税务机关报告。
将公司基本户的钱转到老板私人账户上的原因是什么？
如果是属于向公司借款：
借：其他应收款-老板名
贷：银行存款
以后拿到发票证明其用途可以是采购物资或者其他允许列支的费用可冲抵其他应收款。
借：管理费用/营业费用/固定资产/原材料等
贷：其他应收款
或者老板还款：
借：银行存款/现金
贷：其他应收款
但如果借款时间超过一年按税法规定会认为是对老板个人的利润分配需要就该款项缴纳个人所税。
老板需要掌握的财税知识干货
代理记账:老板需要掌握的财税知识干货
在企业发展初期寻求专业代理记账公司的帮助是非常明智的选择，专业代理记账公司不仅能帮助企业解决各种财税方面的问题，避免企业受到财税方面的处罚，还能节省一笔非常可观的运营成本。
中小型企业在发展的初期寻求专业代理记账（2099.com.cn）公司的帮助能够为企业发展带来非常多的优势，但作为老板也要了解一些财税方面的知识，避免一些不必要的麻烦，下面小编整理了一些财税方面的干货，大家可以了解一下。
1、公司成立之后不管你有没有开始经营，税务局、工商局都认为你开始经营了，所以你要有自己的账本，并开始履行“纳税申报”义务。
2、所设账本不是你自己记的流水账，而是符合要求的会计账簿，并附上符合规定的凭证。需要专业的会计人员来做，所以不少中小企业在请不起会计的情况下，选择代理记账公司。
3、记账和报税是两件事，但相互关联。公司要根据税局给你核定的税种在规定的期限内进行“申报”。而报税和缴税也是两码事，报了税不一定要缴税款。
4、即使是没有经营也没有开票的公司，也得报税，这时可以选择“零申报”。但是长期零申报会被纳入“风险监控”。而且6个月不经营，工商局那边也会吊销你的营业执照。
5、不是只有“零申报”才不用缴税，如上文所言，季销售额在9万元以内的，都暂免缴增值税，但前提是你要记账，你得去申报。
6、一个公司涉及的税种不只有一种，常见的有增值税、企业所得税、印花税等。特别是企业所得税，每年5月底有一次“汇算清缴”，这既是企业计算上一年有没有盈利的重要过程，也是税务局稽查的重点。
7、经过了营改增、金税三期、开票系统升级，税务机关对发票的检查力度空前的大，所以老板们千万不要“买发票”，更不要虚开、虚抵发票。
8、当然也可以购买税控设备，请代账公司帮忙做“开票”这个操作。根据发展需要，也可以申请一般纳税人，进一步开拓业务，通过进项税额抵扣来少缴税款。
以上就是小编整理的一些财税方面的知识，为了避免企业在发展的过程中受到税务方面的处罚最好寻求专业代理记账公司的帮助，专业代理记账公司能够为企业发展带来的优势是非常多的。
今天关于企业节税方法10个节税技巧,公司节税的最基本方法的相关资讯就为大家介绍到这里，大家看完以后有没有什么收获呢，更多关于财税筹划的资讯请关注白云财税。
