税务筹划产生的原因,税收筹划原因

今日导读:税务筹划失败的八个原因合理合规的税务筹划可以极大的缓解企业税务成本支出的压力，因此企业对于税务筹划的重视也是相当的。但是在实际的税务筹划过程中，许多的企业是税务筹

　　合理合规的税务筹划可以极大的缓解企业税务成本支出的压力，因此企业对于税务筹划的重视也是相当的。但是在实际的税务筹划过程中，许多的企业是税务筹划的效果并不太好，其次能完成计划的也相对不多。最终计划一般都会被搁置或放弃，甚至有的企业税务筹划后，还留下了一些比较麻烦的税务风险，影响企业的工作。接下来影响税务筹划八个因素是哪些呢？

　　一、缺乏对税务筹划的正确认知

　　有的企业朋友在进行税务筹划中，只是对税务筹划有了一个简单的了解，就在网上或者身边的朋友借鉴出一些税务筹划的方案，就套用在了自己的企业头上。但是实际上，在大部分的情况中，税务筹划的方案并不一定适用自己的企业，正确的税务筹划方案的拟定，还是需要专业的人士通过对企业的分析了解来制定更为恰当。

　　二、对税务筹划缺乏法律风险的把控

　　大部分的税务筹划方案主要还是根据通过对企业适用的法律、法规制定出来，而有的企业朋友可能使用自身的财务人员，但是却不知道自身财务人员的相关素养如何，一般来说，私企的财务人员能主动去了解相关行业的法律、优惠政策是非常的少的，因此在企业税务筹划时，对自身企业税务筹划的法律法规的风险的把控不足。

　　三、对非税成本未考虑

　　在税务筹划中，经常会有可能对企业的结构，以及一些交易模式，甚至于对建立公司的方案的产生，因此企业如果没有做好心理的准备，对税务筹划的进行也是具有比较大的影响的。

　　四、缺乏合理的商业目的

　　在税务筹划的时候，较为随意，想当然的为自己减少了税负，然而国家的税务机关是可以发起企业的反避税调查的，可以通过滥用税收优惠；)滥用税务协议；滥用公司组织形式的；利用避税港避税等四个方面去调查企业是否合理的进行节税。

　　五、低税率导致纳税评估和税务检查

　　企业的税务筹划计划在早期顺利实施，但最终企业的税率过低合理在这种情况下，很容易成为纳税评估税务机关，从而诱导税务检查和检查。通过“放大镜”式税务检查，很难保证企业的缺陷税务筹划不会被税务机关发现,“结算后结算”也是可能的。

　　六、公司内部配合度不够

　　企业的税务筹划是会从多方面的对企业进行一个信息整合和分析的，如果某些部门对于自身企业的情况进行隐瞒，在总体的分析时就会影响到最终的结果，乃至影响到税务筹划的进行，导致税务筹划的失败。

　　七、与税务和其他政府部门缺乏有效沟通

　　鉴于我国税收立法的现状，税收政策在许多方面的应用并不十分明确，有部分的税法就需要某些税务专管员的主观意识的判断，因此就要求企业确认相关税收政策在规划和政府部门的具体应用。

　　八、税务筹划人员的素养不足

　　对于税务筹划来说，是一个横跨，企业经营、管理、法律等多个方面的知识，因此对于进行税务筹划的人员来说，很难对税务筹划有个保证。

　　总的来说，税务筹划的原因可能是多样的，但是对于企业税务筹划来说，有一个专业的税务筹划人员的指导可能会相对更加的轻松，有专业的人员的指导，在人员的把控，方案的制定，实施上都相当于有了一些把握。所以在企业如果自身确实没有可税务筹划的人员时，最好还是寻找一些专业的财务代理公司帮忙进行税务筹划，达到最好的税务筹划效果。

税务筹划失败一般是什么原因

　　合理合法的税务筹划是所有企业都想要完成的，然而在实际的税务筹划工作中，却有很多的税务筹划方案最终受到搁置或者放弃掉，不但没有实现降低税负的目标，反而留下了不少的税务风险，税务筹划工作失败。那么在一般的税务筹划中，哪些问题是税务筹划失败的原因呢？

　　一、相关政策理解不到位

　　公司的每一项经营活动是否纳税，纳税的多少都是由相关的税法规定的，在公司实际运作中，企业纳税时是有可能出现差错的，因此也是需要根据税法进行纳税调整。所以税法才是企业纳税的根据，会计只是计算的工具。在很多税务筹划工作中，多是变化的会计的计算方法，而并未去参照其他法律法规进行。

　　二、没有考虑非税成本

　　税务筹划中，不仅仅只是需要考虑计算最终税务筹划的结果的税务成本，在税务筹划中，税务筹划内一系列方案的调整和安排也是会产生一些非税成本的，比如成立新的公司、筹措一笔过桥资金等等，都需要投入一定的财务和人力，也是需要公司事前考虑的。

　　三、对潜在法律风险缺少专业管控

　　在公司进行税务筹划中，没有什么税务筹划方案无任何法律风险的，税务法律风险会伴随着税务筹划的全国成，因此企业进行税务筹划需要对相关的税务风险有了解。比如通过“转让定价”进行的“筹划”通常面临纳税调整和税收利息的风险。

　　四、相关配合不够

　　税务筹划是一项比较全面的企业体检和规划工作，需要公司各个部门的相互配合，单凭税务人员也是没办法独立完成的。以申请高新技术企业资格为例，需要企业在高新收入、研发费用、核心知识产权、科研人员比例等方面达标，各项指标的合格有赖于各部门的积极参与，需要财务、科研、人力资源等部门在申请高新资格前1-3年，有计划、有步骤的推进。

　　五、税负率过低引发纳税评估、税务稽查

　　没有哪个税务筹划的方案是完美的。如果企业税务筹划的前期比较顺利，但是如果税负率过低，吸引了相关的税务机关的注意，就很可能受到税务检查和稽查，全面审核企业的才是问题，难免被税务机关发现一些问题。

　　六、团队实操经验不足

　　其实大部分的原因都可以归结于人的使用上，如果没有专业的实操经验的团队或个人，很难能够保证企业税务筹划的过程没有任何问题，在外国，很多大公司聘请具有风险税务筹划经验的税务律师进行税务筹划，尽管收费高昂，但是依然受到企业的欢迎。

　　七、与相关部门缺少有效沟通

　　鉴于中国税收立法的现状，很多事项适用税收政策并不是十分的清晰，这就需要企业在筹划中和政府部门确认相关税收政策的具体适用，但是，需要提醒的是，企业在咨询相关事项前，应该对筹划的目标有明确认识，获取对筹划方案至关重要的信息，而非全盘告知自己的商业计划与安排，尤其《税收征管法（征求意见稿）》增加了“预约裁定制度”，企业征求税务机关“预约裁定”前，更应该做好准备。

　　在目前这个大数据的时代，企业的各种信息基本透明化，传统而简单的避税方式，已经无法躲过金三系统的检查，想要企业稳定长远的发展，企业一定要有意识的强化自身的财税团队的建设。