合理避税有哪些具体办法,有什么办法合理避税

今日导读:合理避税有哪些方法随着税制的完整与监控力度的增大，各种想违规减少自己税负的企业已经是没有退路，要么被罚款，要么自己缴纳罚金。那么对于自身的压力来说，减少税负又

　　随着税制的完整与监控力度的增大，各种想违规减少自己税负的企业已经是没有退路，要么被罚款，要么自己缴纳罚金。那么对于自身的压力来说，减少税负又势在必行，那么对于此类企业想要合理避税有什么方法呢？

　　1、优惠政策

　　目前国家的优惠政策也是越来越多，国家加强税法税制的根本原因说到底还是想要企业老老实实的发展，打好自己的基础，不要老是考虑一些歪门邪道，这样在未来才能有更好的发展，才能保护市场中默默发展的其他的企业，所以像通过偷税、逃税等违法行为的企业是严厉打击的，所以企业也要考虑努力打好自己的基础，毕竟万丈高楼平地起，夯实自己的基础，自己的企业也能更稳固。

　　2、公司类型

　　在我国，公司类型是比较多的，不仅有有限责任公司，也有一些合伙制的企业，还有外企等等，不同的企业类型，在税款的时候也是有不同的特点，因此企业在进行合理避税的时候也要考虑是否合适。

　　在我国对有限责任公司与合伙企业时，的利润总额课征所得税，税后利润作为股息分配给投资人，投资人自身需交纳个人所得税。而合伙制企业的利润总额不交所得税，只课征合伙人分到盈利的个人所得税。

　　而内、外资企业在税款上存在挺大区别：内资优惠征收率幅度小，为18%和27%两个档次，政策优惠应用领域较窄，关键有第三产业，免减政策优惠时间较短，一般为1-3年，总得来说，外资企业享受政策优惠较多，税款区别也较大，在其它标准同样时，公司应当挑选开设中外合资企业。

　　从公司公司内部开展划分可分为总分公司或母子公司。从法律上讲，分公司归属于法人资格，而分公司则不归属于法人资格，由总公司开展结转盈亏和统一纳税，如有盈亏，分公司和总公司可以相互抵税后才交纳所得税，分公司只担负有限公司纳税义务，而分公司自身担负纳税义务；分公司是法人资格可以享受免税政策限期、政策优惠等在内的各种各样政策优惠，而分公司作为非法人资格，则不能享受这些政策优惠。

　　3、财会计算

　　因为所采用的会计政策和会计解决方法不一样，对企业税负危害就不一样。公司为实现税后盈利利润最大化的财务总体目标，在遵守会计法规和会计准则的前提下，可以根据自己的详细情况挑选适合自己的会计政策和会计方法对公司涉税事宜开展会计解决逐步实现降低纳税成本费和纳税风险性。

　　（1）针对收入确认时间的合理避税

　　公司的会计计量关键是以权责发生制作为基本，对于公司收入的确定和计量这点至关重要，经营者如果可以推迟应纳税额收入的实现，则可以使当期应纳税个人所得降低，从而推迟或降低当期所得税的交纳，这就相当于得到了税款的时间价值，有益于公司的资金运转，同样是超过了避税的目的。延迟确定收入的关键方案包括：公司可以把当期收入变化为当期的应收账款、预付账款、其他应收款、长期应收款等。

　　（2）存货计价方法挑选的纳税筹划

　　通常情况下，材料价格一直不断高涨的，采用加权平均法，销售成本中包括了后期拿货部分的成本费，使得成本费数额较高，这样就可以将盈利和纳税递延到以后本年度，进而超过延缓交纳所得税的目的。如果公司正处所得税的免税政策期，挑选先进先出测算材料花费，以降低材料花费的当期摊入，扩张当期盈利，其得到的免税额就越多；相反，如果公司正处于征税期，其实现盈利越多，则交纳所得税越多，宜挑选加权平均法或移动平均法，使当期的成本费摊入尽量扩张，以超过降低公司当期应纳所得税额。

　　（3）折旧费计算方法挑选的纳税筹划

　　在税负明确的情况下,对固资记提的折旧费和无形资产记提的摊销越多,应纳税额就少。采用加速折旧法，可使固资成本费在应用限期中加快得到补偿，必然使公司净利早期相对偏少而后期较多。从各期内看，可把早期盈利推至后期实现，使公司得到推迟纳税的好处。而从固资全部应用期内来看，折旧费总额不会改变，因而，对公司的净收益总额并无危害。因而,相比较而言,采用加速折旧法计提折旧是一种有效的节税方法。

　　企业的发展肯定都是想要尽可能的让自己利益最大化的，但是自身想要获利的同时，也是不能违背了国家的底线，想要合理的避税，最好有专人科学的安排税收筹划。

合理的税务筹划有助于企业发展

　　税务成本支出是每一家企业的经营在成本支出上必须需要处理的一个问题，与企业的发展有紧密的联系。可能有的企业朋友有观察到有些企业的税务模块非常的清晰，不管该企业的发展，其日常的税务都有节税的效果，帮助企业减少了不小的税务成本注册，这是为什么呢？

　　其实这些企业有比较优秀的税务处理的框架，也就是合理的经过了税务筹划。企业通过税务筹划在现行的法律法规中，通过对其经营活动的事先规划，帮助企业达到少缴税、迟缴税等获利行为。

　　但是实际上，在我国的企业经意中，大部分的中小企业往往在税务成本的支出上都是侥幸或者不看重的心态。但是，伴随着金税三期系统与银税互动的开始，国家对企业税务问题的管控已经开始越来越加严格。在未来甚至现在，企业都不应该再抱有侥幸的心理了，对待企业税务成本的支出上，更应该重视企业的税务筹划上了。

　　简单的说，就像矿山挖宝一样，一群没有工具的人都想挖到里面的宝贝，有的人徒手去挖，有的人先准备镐子一样，有的人又准的是木镐，有的人准备的是铁镐。其结果都是显而易见的，在这又长又持久的挖宝过程中，肯定是持铁镐的人能最先挖到宝。企业的经营亦是如此，优先节省企业支出成本，拓宽市场的企业，最终才能更大更强，虽然税务筹划并不是企业成功的唯一出路，但是也是企业经营的一个重要助力。

　　但是也不是说税务筹划就比较简单，就跟准备镐子的人一样，就算你先知道需要准备镐子，但是你也要找到对的人，找到合适的优秀的铁匠。税务筹划也是如此，税务筹划需要非常的熟悉各项的税收法律、法规、各种实时的政策、企业的经营等等。当然，国家制定税法的其实并不是为难各位企业家，而是为了让大家知法懂法，提高经营者主动纳税的积极性。可能对于企业来说，想要达成这一点可能是相对比较困难的，因此找到合适的“铁匠”就显得非常的重要了。为了帮助各位企业朋友比较明白的税务筹划，简单的举两个案例。

　　税务筹划案例

　　如何通过调整薪酬来帮助节税

　　某公司职员每月工资所得9k，由于租住房屋需要每月支付2500元，因此此时该职员个人所得税的税额为：（9000-5000）*10%-210=190元。

　　那么怎样可以帮助该职员减少税负，又可以不增加企业的费用的情况，可以怎么做呢？

　　税务筹划方案

　　可以由公司为该职员提供员工住房，工资下调至6.5k，而由于个人所得的收入减少，个人应纳税款则也会降低，那么该职员目前应缴纳的税额为：（6500-5000）*3%=4.5元。

　　看了上面的案例，各位企业朋友别以为少，这只是相对比较低的工资，对于工资更高的人群来说，减少的幅度就会增加比较多了。对于企业来说更是如此，一般企业几十万的业务，通过合理的税务筹划基本是可以减少到几万左右的税费，对于企业来说每笔业务节省几万，一年下来是可以节省相当大的一部分费用的。

　　当然企业的税务筹划不要根据网上的各种税务筹划方案，盲目的去套用，还是需要根据企业自身的情况，量身的为自己企业制作方案，从公司的自身出发，才能帮助企业更好的发展。

合理开展税务筹划需要做好哪些事情

　　合理的开展税务筹划最终才能获得更好的税务筹划的结果，在企业的经营中如何的对企业内部的进行安排，才能帮助税务筹划合理的进行呢？

　　一、合法性

　　税务筹划的合法性，是进行税务筹划的前提，因此在企业开展税务筹划时，考虑自身的税务筹划是否合法是第一步。特别是随着金税三期上线，还与大数据联通后，企业的经营将会越来越透明，企业的各种税务问题都将被明显标注出来。

　　一般来说，税务筹划是否合法，主要看两个方面，一个是税务筹划对相关交易是否合法，在使用纳税申报、减免优惠政策时是否合法，二是考虑实质上的合法，企业该项经营的性质以及实施的税务筹划是否合法。

　　二、筹划性

　　税务筹划的方案应早做早实行，在企业的经济行为中，纳税义务一般是发生在业务完成之后，如果在交易发生后，企业在做任何变动，对企业来说都是相同的效果了。企业在进行自身企业财税结构优化的税务筹划时，也是得越早越好，因为组织架构越复杂的公司，其公司的架构变动越大，越容易给企业带来一些不好的影响。其次，越早进行的税务筹划，难度相对更小，其复杂性更低。

　　三、筹划目标清晰

　　一般进行税务筹划主要通过三个层面进行，一般来说，大部分的企业都是从企业的组织架构层面，商业模式层面，以及税务层面来帮助企业进行税务筹划的，对于企业而言，清晰的理清各个层面的税务筹划方案，可以帮助企业在进行税务筹划时更快速，更准确的进行。

　　在企业进行税务筹划时，以上三个要点是可以帮助企业在税务筹划时有较大的助力的，如果企业有专业的税务筹划人员，那么以上其实并无所谓，但是如果没有，最好还是一步一步的往前出发，其次认真的考虑税务筹划方案的可行性。