企业如何进行税务筹划,企业税务筹划的基本方法

今日导读:企业税务筹划有哪些具体的方法现目前企业的发展一般局限于两个方面，一个是企业面临的市场竞争，一个是企业运营的成本问题。而企业的成本问题包含多个类目，而税收和人力成本一般是

　　现目前企业的发展一般局限于两个方面，一个是企业面临的市场竞争，一个是企业运营的成本问题。而企业的成本问题包含多个类目，而税收和人力成本一般是公司最大额的支出，那么对于人力的成本肯定是需要公司去简单的控制的，而对于税收方面，企业有哪些具体的税务筹划方法去帮助企业减轻成本开支呢？

　　一、重视企业的优惠政策

　　在企业税务筹划的过程中，通过相关的优惠政策来帮助企业进行税务筹划的工作是比较常见的。相信大部分的朋友应该都知道，不同地区，不同行业享受到的税收优惠政策都是不同的，而且目前我国的税收政策主要是以产业为基础，以地方来补充。

　　现目前的优惠政策主要是针对创新以及小微这两个方面，在此类两方面，基本各个行业都是有相关的政策优惠的。

　　二、合理的专业化子公司

　　当公司的规模越来越庞大的时候，企业可以考虑通过建立专业化的子公司，帮助企业建立合理的分割自身的业务。此种方法主要是有两个方面的好处，一个是减轻自身主公司企业的运营负担，一个是降低企业内部的业务的繁杂性，以及最终导致企业可能因为一些公司的业务冲突，导致企业不能享受一些优惠政策。

　　并且企业的组织形式不同，采取的纳税方式也是不同的，对纳税人产生的影响也有所不同，因此企业选择合适的分支机构进行税务筹划工作也是一种不错的方法。

　　一般企业的组织形式主要为子公司，分公司两种。子公司具有独立的法人资格，可以独立的承担责任以及纳税义务，而分公司不具备法人资格，需要总公司承担相应的责任以及义务，所以在选择不同的组织形式还是会对自身企业产生不同的影响的。

　　因此，企业在税务筹划的过程中，可以根据自身的经济管理情况的不同来考虑，从不同的角度，不同的方法来帮助企业进行税务筹划。

企业税务筹划有哪些特性？

　　税务筹划主要是帮助纳税人在合法的情况下，对自身的应税事项进行一个事前的调整和规划，帮助纳税人达到收益最大化的效果的工作。那么对于企业税务筹划来说，开展税务筹划是十分有必要的，但是正确掌握税务筹划的特性，合理的去开展税务筹划，才能正确的达到企业税务筹划最好的效果。那么对于税务筹划的特性有哪些呢？对于税务筹划的特性，小编为大家整理了三个税务筹划的重要的特性，希望能对大家有所帮助。

　　一、事先性

　　企业税务筹划，筹字就体现了一个事先的意思，也就是企业想要获得税务筹划的成果，是需要在企业应税事项发生之前去进行的，否则对于税务筹划的开展来说，是没有可实施的余地的。

　　在我国的税收征管法第六十三条有规定：“纳税人伪造、变造、隐匿、擅自销毁账簿、记账凭证，或者在账簿上多列支出或者不列、少列收入，或者经税务机关通知申报而拒不申报或者进行虚假的纳税申报，不缴或者少缴应纳税款的，是偷税。”

　　也就是企业的业务一旦已经发生了，企业的纳税义务也就成立，此时税务筹划已经没有可切入的地点，还想帮助企业改变税负的大小，无非就是改变企业的一些凭证，然而这样基本是属于偷税，只会为企业带来税务部门的惩罚。

　　二、合法性

　　税务筹划不仅仅需要符合税法的固定，还需要符合税法立法的一个意图，这才是企业税务筹划的根本。偷税漏税与税务筹划的最重要区别就是合法性，偷税漏税主要是通过作假、欺骗的方式去达到目的，不仅是违反了税法，也是违背了立法的意图，在被发现后都是会遭到严厉的处罚的。特别是在金税三期上线以后，对于此种方式，监管是相当的严厉。所以企业的税务筹划主要是以相关的税收政策为方向，符合税法的立法意图为要求进行的。

　　三、整体性

　　税务筹划的实施，虽然最终的根本目的是帮助企业节税，获得企业利益的业务利益最大化。但是企业通过税务筹划获得的利益最大化，也不仅仅只是考虑企业的税金大小。纳税人的税负计划，只是整个企业税务筹划里的一个版块，企业在开展税务筹划，应该多助力企业的整体的目标。并且在企业中一种税负的减少，另一种的税负是可能会增加的，整体的税负不一定降低。所以企业在税务筹划的时候，不仅需要考虑纳税人目前的财务收益，还需要考虑企业未来的财务收益。

　　以上就是企业的三个特性，对于企业开展税务筹划来说，最好把握，从各个特性来综合考虑企业的税务筹划，不仅能有更多的税务筹划切入点，也可以达到更好的税务筹划效果。

企业税务筹划有什么好处

　　在20世纪左右，在国外的企业运营中税务筹划已经非常受各个阶层的企业欢迎了。现如今，随着国内企业的发展，各个企业的税务意识有一定程度的提升，越来越多的企业也开始去了解税务筹划，去开展税务筹划了。毕竟对于企业来说利用好每一分自身的企业资金就是对企业运营的一个提升，更何况对于企业来说，节省税务的支出，提升可利用的资金，可谓是一石二鸟。但是对于部分企业的朋友来说，还是不太了解企业税务筹划具体有哪些好处，那么接下来就由白云财税集团的小编为大家梳理一下。

　　一、税务筹划有助于强化企业税法意识

　　对于现目前的企业来说，一般都是成立相对比较早的企业，自身对于税法的了解比较欠缺，在以往的企业减负手段中，往往许多的企业采用违法的方式，其根本的问题就是在于纳税人的法律意识不成熟，而企业通过税务筹划，可以帮助纳税人正确的了解税务筹划的工作，知道如何的去合法帮助企业减少税负。

　　二、税务筹划有助于企业经济行为有效率选择

　　企业开展税务筹划，就是帮助企业减少税收的成本支出，帮助企业增加自身的可支配收入，或者帮助企业获得一些延期纳税的时间，帮助企业在投资、生产经营角逐、获得业务利益最大化上有所帮会组，增强企业的市场竞争力。

　　三、税务筹划有助于纳税人的收入最大化

　　企业通过税务筹划，也是可以帮助企业的纳税人获得一定的收益的，对于高收入人群来说，自身的税负压力也是比较大的，企业在税务筹划的过程里，也可以帮助企业的高层设计一套节税的方法，帮助纳税人获得利益的最大化。

　　四、税务筹划有助于优化企业的产业结构和资源的合理配置

　　企业根据税收的各项优惠政策进行投资决策、企业制度改造、产品结构调整等，尽管在主观上是为了减轻税收负担，但在客观上却是在国家税收经济拉杆的作用下，逐步走上优化产业结构和生产力合理布局的道路。

　　以上就是企业税务筹划有什么好处的所有内容，对于企业来说，税务筹划能起到作用其实无非以下几个方面，排除企业的税务风险、优化企业的自身财税结构、提供未来可享受的优惠政策发展战略、减少企业自身的税务负担、增加企业的纳税意识这些，对于企业来说帮助是相当多的，但是大部分更处于企业的潜在层面，表面上仅仅只是帮助企业减少税务的负担。